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2019年基金從業資格考試《證券投資基金》密訓試題及答案

發表時間:2019/9/30 14:35:09 來源:互聯網 點擊關注微信:關注中大網校微信
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1、我國以發行證券投資基金方式募集資金()營業稅。

A、不征收

B、征收5%

C、征收4%

D、征收10%

正確答案: A

解析:以發行基金方式募集資金不屬于營業稅的征稅范圍,不征收營業稅。

2、()是一種用來評價企業盈利能力和股東權益回報水平的方法,它利用主要的財務比率之間的關系來綜合評價企業的財務狀況,其基本思想是將企業凈資嚴收益率逐繳分解為多項財務比率乘積,從而有助于深入分析比較企業經營業績。

A、財務比率分析法

B、財務數據分析法

C、杜邦分析法

D、李斯特分析法

正確答案: C

解析:杜邦分析法是一種用來評價企業盈利能力和股東權益回報水平的方法,它利用主要的財務比率之間的關系來綜合評價企業的財務狀況。杜邦分析法的基本思想是將企業凈資嚴收益率逐繳分解為多項財務比率乘積,從而有助于深入分析比較企業經營業績。

3、非系統性風險是由于公司特定經營環境或特定事件變化引起的不確定性的加強,只對個別公司的證券產生影響,是公司特有的風險,主要包括()。

A、財務風險

B、經營風險

C、流動性風險

D、以上選項都對

正確答案: D

解析:非系統性風險是由于公司特定經營環境或特定事件變化引起的不確定性的加強,只對個別公司的證券產生影響,是公司特有的風險,主要包括財務風險(違約風險)、經營風險和流動性風險。

4、風險投資一般采用股權形式將資金投入提供具有創新性的專門產品或服務的初創型企業;下列關于風險投資的說法完全正確的是()。

A、初創型企業可能僅有少量員工,也有可能基本上不存在收益

B、從事風險投資的人員或機構被稱為“天使”投資者,這一般由各大公司的高級管理人員、退休的企業家、專業投資家等構成

C、其余選項都對

D、風險投資被認為是私募股權投資當中處于高風險領域的戰略

正確答案: C

解析:考察風險投資知識點

5、不屬于大額可轉讓定期存單的特點的是()。

A、一般面額較大,且金額為整數

B、投資者一股為機構投資者和資金雄厚的企業

C、可以提前支取

D、不記名,可以在二級市場上轉讓

正確答案: C

解析:大額可轉讓定期存單,原則上不能提前支取,只能在二級市場上轉讓。

6、在固定交易平臺進行的固定收益證券現券交易實行凈價申報,申報價格變動單位為報數()申量是單位為1手。

A、0.1元

B、0.01元

C、0.001元

D、0.0001元

正確答案: C

解析:在固定交易平臺進行的固定收益證券現券交易實行凈價申報,申報價格變動單位為0.001元,申報數量單位為1手。

7、目前在我國基金買賣股票按照()的稅率征收印花稅。

A、[0.3%]

B、[0.2%]

C、免征

D、[0.1%]

正確答案: D

解析:從2008年4月24日起基金買賣股票按照0.1%的稅率征收印花稅。

8、對于B股,中國結算公司要收取結算費在上海證券交易所結算費是成交金額的()。

A、[0.5%]

B、[1%]

C、[0.5%]

D、[0.75%]

正確答案: C

解析:對于B股,雖然沒有過戶費但中囯結算公司要改取結算費。在上海證券交易所,結算費是成交金額的0.5%。

9、當兩種證券投資收益率之間完全正相關時,兩種證券之間的相關系數為()。

A、[-1]

B、[0]

C、[1]

D、大于1

正確答案: C

解析:完全正相關時,兩種證券之間的相關系數為1。

10、按規定,一般情況下各類債券的交易流通終止日為債券兌付日前的第()工作日。

A、1個

B、2個

C、3個

D、5個

正確答案: C

解析:按規定,一般情況下各類債券的交易流通終止日為債券兌付日前的第三個工作日。

11、QDII基金份額凈值應當在估值日后()工作日內披露。

A、1個

B、2個

C、3個

D、5個

正確答案: B

解析:QDII基金份額凈值應當在估值日后2個工作日內披露。

12、目前我國A股印花稅的稅率為()。

A、[1%]

B、[2%]

C、[3%]

D、[4%]

正確答案: A

解析:目前,我國A股印花稅率為單邊征收(只在賣出股票時征)收稅率為1%。

13、負債權益比=()。

A、1/(1-資產負債率)

B、負債/資產

C、所有者權益/負債

D、資產負債率/(1-資產負債率)

正確答案: D

解析:負債權益比=負債/所有者權益=資產負債率/(1-資產負債率)。

14、短期債券的償還期為()。

A、1年以下

B、2年以下

C、3年以下

D、4年以下

正確答案: A

解析:短期債券的償還期為一年以下。

15、國家外匯管理局設定禁止QFII資金匯出境外的期限,即投資本金鎖定期,其中規定養老、保險、共同基金等合格投資者,以及合格投資者發起設立的開放式中國基金的投資本金鎖定期為()。

A、3個月

B、6個月

C、9個月

D、1年

正確答案: A

解析:養老、保險、共同基金等合格投資者,以及合格投資者發起設立的開放式中國基金的投資本金鎖定期為3個月。

16、通常情況下,再融資發行的股票會使流通股股份增加()。因此原有股東若在再融資時未增購股票的話,新增股票會稀釋老股東的持股比例。

A、5%~10%

B、5%~15%

C、5%~20%

D、5%~25%

正確答案: C

解析:通常情況下,再融資發行的股票會使流通股股份增加5%~20%。因此原有股東若在再融資時未增購股票的話,新增股票會稀釋老股東的持股比例。

17、票面金額為100元的2年期債券,第一年支付利息6元,第二年支付利息6元,發行價格為95元,則該債券的到期收益率為()。

A、[6%]

B、[8.8%]

C、[5.3%]

D、[4.7%]

正確答案: B

解析:由95=6/(1+y)+106/(1+y)2得出到期收益率y=8.8%

18、遠期交易從成交至結算日的期限(含成交日不含結算日)由交易雙方確定但最長不得超過()。

A、60天

B、180天

C、300天

D、365天

正確答案: D

解析:遠期交易從成交日至結算日的期限,(含成交日不含結算日)由交易雙方確定,但最長不得超過365天。

19、按規定,目前買斷式回購的期限最長不得超過(),具體期限由交易雙方確定。

A、7天

B、30天

C、90天

D、91天

正確答案: D

解析:按規定,目前買斷式回購的期限最長不得超過91天,具體期限由交易雙方確定。

20、根據《公開募集證券投資基金運作管理辦法》規定,封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現收益的()。

A、[80%]

B、[90%]

C、[70%]

D、[60%]

正確答案: B

解析:封閉式基金的利潤分配,每年不得少于一次,封閉式基金年度利潤分配比例不得低于基金年度已實現利潤的90%。

21、投資者投資一項目,該項目5年后,將一次性獲10000元收入,假定投資者希望的年利率為5%,那么按單利計算,投資現值為()。

A、8000元

B、12500元

C、7500元

D、10000元

正確答案: A

解析:10000(1+5%5)=8000。

22、封閉式基金的收益分配比例不得低于基金年度已實現收益()。

A、[90%]

B、[60%]

C、[95%]

D、[85%]

正確答案: A

解析:封閉式基金的收益分配比例不得低于基金年度已實現收益90%。

23、我國證券市場目前已經在()等品種實行了貨銀對付制度。

A、A股、權證

B、權證、ETF

C、A股、基金

D、基金、權證

正確答案: B

解析:我國證券市場目前已經在權證、ETF等一些創新品種實行了貨銀對付制度。但對A股、基金等老品種的銀貨對付制度還在推行中。

24、()采用券商結算模式

A、QFII基金

B、證券公司集合資產管理計劃

C、基金管理公司特定客戶資產管理產品

D、信托計劃

正確答案: D

解析:采用券商結算模式(第三方存管模式)的托管資產主要是證券公司單一客戶資產管理計劃、信托計劃等。

25、銀行間現券交易的結算日()。

A、T+0

B、T+1

C、T+2

D、T+4

正確答案: A

解析:目前,銀行間債券市場現券交易的結算日有T+0和T+1兩種,其中T為交易達成日,T+0結算是指在交易達成的當日辦理債券結算T+1結算是指在交易達成的次一營業日辦理債券結算。

26、1985年12月20日,歐盟委員會通過了(),標志著歐洲投資基金市場開始朝著一體化方向發展。

A、UCITS指令

B、AIFMD指令

C、《證券監管目標和原則》

D、《集合投資計劃治理白皮書》

正確答案: A

解析:1985年12月20日,歐盟委員會通過了《可轉讓證券集合投資計劃指令》(UCITS指令),標志著歐洲投資基金市場開始朝著一體化方向發展。

27、下列不屬于可轉換債券的基本要素的是()。

A、標的股票

B、贖回條款

C、轉換價格

D、認股權證

正確答案: D

解析:可轉換債券的基本要素包括標的股票、票面利率、轉換期限、轉換價格、轉換比例、贖回條款、回售條款。

28、下列不是常見的反映股票基金風險的指標是()。

A、標準差

B、貝塔系數

C、持股集中度

D、久期

正確答案: D

解析:常用來反映股票基金風險的指標有標準差、貝塔系數、持股集中度、行業投資集中度、持股數量等指標,而久朗是風險敏感度指標,故選D

29、以下有關銀行間債券市場債券結算的說法錯誤的是()。

A、純券過戶的特點是快捷、簡便

B、見券付款有利于付券方控制風險

C、見款付券的收券方會有一個風險敞口

D、券款對付的結算風險雙方對等

正確答案: B

解析:見券付款是一種對收券方有利的結算方式,有利于收券方控制風險,但付券方會有一個風險敞口,付券方在選擇此方式時應充分考慮對方的信譽情況。

30、遠期價格是遠期市場為當前交易的一個遠期合約而提供的交割價格,它使得遠期合約的當前價值()。

A、大于零

B、小于零

C、等于零

D、不確定

正確答案: C

解析:遠期價格是遠期市場為當前交易的一個遠期合約而提供的交割價格,它使得遠期合約的當前價值為零。

31、我國證券交易所是在權益登記日(B股為最后交易日)()對的該證券作除權、除息處理。

A、當日

B、前一交易日

C、次一交易日

D、后第7個交易日

正確答案: C

解析:國證券交易所是在權益登記日(B股為最后交易日)的次一交易日對該證券作除權、除息處理。

32、無風險資產收益率是資金投資于某項()的投資對象而獲得收益率。

A、低風險

B、高風險

C、沒有風險

D、以上三種均有可能

正確答案: C

解析:無風險資產收益率是資金投資于某項沒有任何風險的投資對象而獲得收益率。

33、國際證監會組織(IOSCO)、歐盟(EU)、經濟合作與發展組織(OECD)制定的投資基金監管標準具有很多的相同性,其中錯誤的是()。

A、都要求基金管理人為自己的利益服務

B、基金資產必須由獨立的托管人保管

C、對基金的定價、估值、分散投資、信息披露等都有明確的規定

D、都要求基金的監管機構要有充分的監管權力和監管手段

正確答案: A

解析:都要求基金管理人為投資人的利益服務,A錯誤。

34、下列關于機構法人投資基金稅收的表述,正確的是()。

A、對機構買賣基金份額征收花印花稅

B、對非金融機構買賣基金的差價收入征收營業稅

C、對機構從基金分配中獲得的收入征收企業所得稅

D、對金融機構買賣基金的差價收入征收營業稅

正確答案: D

解析:①企業投資者買賣基金份額暫免征收印花稅;②金融機構(包括銀行和非銀行金融機構)買賣基金的差價收入征收營業稅,非金融機構買賣基金份額的差價收入不征收營業稅;③企業投資者從基金分配中獲得的收入,暫不征收企業所得稅。

35、下列表述中,錯誤的是()。

A、對一般的投資者而言,影響投資者需求的關鍵因素主要包括:投資期限、收益要求和風險容忍度

B、投資期限越長,則投資者越能夠承擔更大的風險

C、投資者的風險容忍度取決于其風險承受能力和意愿,通常認為風險承受能力對個人投資者更為重要

D、通常情況下,投資期限越長,則投資者對流動性的要求越低

正確答案: C

解析:通常認為風險承擔意愿對個人投資者更為重要。

36、下列關于基金贖回費的表述正確的是()。

A、對于持續持有期少于7日的投資人,收取不低于贖回金額1%的贖回費

B、對于持續持有期少于7日的投資人;收取不低于贖回金額0.75%的贖回費

C、對于持續持有期少于20日的投資人.,收取不低于贖回金額0.75%的贖回費

D、對于持續持有期少于30日的投資人,收取不低于贖回金額0.75%的贖回費

正確答案: D

解析:考察基合贖回率的收取標準。

37、2000年9月22日,布魯塞爾證券交易所與巴黎證券交易所、阿姆斯特丹證券交易所合并,建立()。

A、泛歐證券交易所

B、紐約-泛歐證券交易所

C、CME集團有限公司

D、倫敦國際金融期權期貨交易所

正確答案: A

解析:2000年9月22日,布魯塞爾證券交易所與巴黎證券交易所、阿姆斯特丹證券交易所合并,建立泛歐證券交易所。

38、()是從資產回報相關性的角度分析兩種不同證券表現的聯動性。

A、方差

B、標準差

C、分位數

D、相關系數

正確答案: D

解析:相關系數是從資產回報相關性的角度分析兩種不同證券表現的聯動性。

39、下列關于證券投資基金的風險說法錯誤的是()。

A、風險來源于不確定性

B、有的風險會影響公司的聲營;有的風險會影響公司的利潤

C、操作風險是來源于人力、系統、流程出錯,以及其他不可控但會影響公司運營的風險

D、投資風險來源于投資欲望的波動

正確答案: D

解析:風險來源于不確定性是未來的不確定事件可能對公司帶來的影響。有的風險會影響公司的聲譽,有的風險會影響公司的利潤。操作風險是來源于人力、系統流程出錯,以及其它不可控但會影響公司運營的風險。投資風險來源于投資價值的波動。

40、()是指可轉債持有者有權在約定的條件觸發時按照事先約定的價格將可轉債賣給發行企業的規定。

A、浮動條款

B、轉換條款

C、贖回條款

D、回售條款

正確答案: D

解析:回售條款是指可轉債持有者有權在約定的條件觸發時按照事先約定的價格將可轉債賣給發行企業的規定。

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